Knockear la Auditoría del IRS- Tercera Ronda de preguntas de auditoría del IRS
¿Qué preguntas hace el IRS durante una auditoría? Esta lista amplía las preguntas de auditoría tratadas anteriormente.
Las preguntas de la «tercera ronda» son más serias. El IRS hará preguntas de sondeo sobre las fuentes de ingresos. El auditor analizará (con mucho detalle) si su estilo de vida se ajusta realmente a lo que declaró en su declaración de la renta.
Pregunta # 1 – ¿Dónde realiza sus operaciones bancarias?
¿Por qué IRS hace esta pregunta? IRS hace esta pregunta porque va a solicitar
acceso a sus extractos bancarios.
Si no facilita sus extractos bancarios, IRS se los pedirá directamente a su
banco. (Y SÍ, su banco le facilitará gustosamente los extractos).
A menudo, IRS ya sabe dónde tiene su banco. ¿Cómo disponen de esta información?
- Tal vez recibió un reembolso que fue remitido directamente a su banco. Su cuenta bancaria y su número de ruta están en su declaración de la renta.
- Si ha ganado intereses por sus ahorros, el banco que los paga los declara a Hacienda en un formulario 1099. Hacienda sabe que la gente suele tener sus ahorros en el mismo lugar donde también tiene sus otras cuentas corrientes.
- A veces tus relaciones bancarias también aparecen en tu perfil crediticio. (¡Sí, IRS también puede conseguirlo!)
Otra razón por la que IRS hace esta pregunta es porque está buscando comportamientos fraudulentos. Mucha gente realiza operaciones bancarias en varios lugares. El auditor está buscando si usted está diciendo completamente la verdad. Por supuesto, el IRS quiere la información, pero hay esta razón más profunda para la pregunta.
Recuerde que hay razones analíticas o de procedimiento para TODAS las preguntas que hace IRS.
Pregunta # 2 – ¿Cómo se hicieron los depósitos?
Si no es autónomo o propietario de una empresa, la respuesta es relativamente sencilla. Es posible que tenga un depósito directo. O posiblemente reciba un cheque que se cobra en un banco. Ocasionalmente, hay personas que realizan sus operaciones bancarias en una casa de cambio o en un establecimiento de cobro de cheques. A veces la gente no utiliza los bancos en absoluto.
El auditor hace esta pregunta porque están comprobando si hay ingresos no declarados. Quieren saber quién hace los depósitos y cómo se hacen esos depósitos. El IRS está buscando cuál es su patrón para determinar la probabilidad de que tenga otros ingresos.
Pregunta # 3 – ¿Tiene alguna otra fuente o actividades de ingresos?
La economía de los «gigs» o «side hustle» sigue creciendo sin signos de desaceleración. La gente puede ahora utilizar procesadores de pago de terceros para recibir pagos por bienes, servicios o incluso sólo por petición. El gobierno ha impuesto nuevos requisitos de información a empresas como CashApp y Venmo. Además, empresas como Uber y DoorDash han facilitado aún más que la gente obtenga ingresos adicionales.
Si ha participado en alguna actividad que le ha reportados ingresos adicionales, es de esperar que lo haya declarado en su declaración de impuestos. Tendrá que explicar sus motivos a IRS si no lo hizo.
Esta pregunta habla por sí misma. De nuevo, el auditor está buscando ingresos no declarados.
Pregunta # 4 – ¿Posee o comercia con criptomonedas?
La criptomoneda es una tendencia relativamente nueva en la que muchas personas han participado. El IRS quiere detalles de sus transacciones de estas.
Ahora, hay una pregunta SÍ/NO en su declaración de impuestos sobre si participó en alguna transacción de criptomonedas. Si usted operó en criptomonedas y no declaró correctamente su participación en su declaración, entonces según el IRS, usted ha presentado una declaración de impuestos falsa.
Tal vez fue un error. Tal vez simplemente se le pasó la pregunta por alto. Es importante saber que la pregunta está ahí. Pero también, debe saber que ahora IRS confirma su respuesta.
El IRS también requerirá un historial de sus transacciones. De nuevo, esta línea de preguntas se relaciona con los ingresos no declarados.
Pregunta # 5 – ¿Ha hecho trueque?
Otra pregunta que le hará el IRS es si ha hecho trueque. El trueque es cuando cambias un servicio por otro. (Por ejemplo, usted trabaja como reparador de Calefacción y Refrigeración, e intercambia sus servicios con un Dentista que le proporcionará el cuidado dental de su familia.)
Ese comercio cuenta como ingreso. Si no lo pusiste en nuestra declaración de la renta, son ingresos no declarados.
Pregunta # 6 – ¿Apuestas?
Esta pregunta también forma parte del análisis de tesorería del IRS. Hay dos razones por las que el IRS hace esta pregunta:
- El auditor se fija en si su actividad de juego es una parte importante de sus ingresos.
- Si después de la auditoría se le imponen más impuestos, el IRS puede determinar que tendría una mayor capacidad para pagar los impuestos adeudados si no estuviera jugando.
NOTA: Las ganancias del juego pueden dar lugar a un impuesto estatal adicional, porque la mayoría de los estados no le permiten compensar sus ganancias con las pérdidas. Por lo tanto, sólo se le imponen impuestos estatales sobre las ganancias. Pero, al menos, los jugadores suelen llegar a un acuerdo con el estado si eso ocurre.
Pregunta # 7 – ¿Ha recibido algún préstamo o regalo?
Hay una razón muy importante por la que IRS hace esta pregunta.
El IRS analizará su cuenta bancaria. Si ven un depósito inusualmente grande, tendrán preguntas. ¿Quién concedió ese préstamo? ¿Quién hizo ese regalo?
El IRS no se limitará a hacer la pregunta, sino que confirmará su respuesta con la fuente. Si el dinero procede de un préstamo, IRS pedirá una copia de la solicitud de préstamo. Esa solicitud dará información detallada al IRS que puede que no hayas planeado proporcionar.
Es de esperar que la información de la solicitud de préstamo sea coherente con su declaración de impuestos y con las respuestas que ha proporcionado al auditor. Si alguna de las respuestas es diferente, necesita un abogado para este grave problema legal.
No lo olvides nunca: Todas las preguntas del IRS están interconectadas con otras preguntas. Y hay razones procedimentales y analíticas para TODAS las preguntas que se hacen durante una auditoría.
Esperamos que esta información le resulte útil.
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